Formel för att beräkna ett företags nettokassaflöde
Nettokassaflödesformeln beräknar nettokassaflödet i företaget under perioden, och det beräknas genom att lägga till nettokassaflödet från den löpande verksamheten, nettokassaflödet från investeringsverksamheten och nettokassaflödet från finansieringsverksamheten eller detsamma kan också beräknas genom att subtrahera företagets kontanta betalningar under perioden från kontantinbetalningarna.
Nettokassaflöde = totala kassaflöden - totala kassaflöden
ELLER
Nettokassaflöde = Nettokassaflöde från löpande aktiviteter + Nettokassaflöde från investeringsverksamhet + Nettokassaflöde från finansieringsaktiviteter- Netto kassaflödesformel är den mycket användbara ekvationen eftersom den gör det möjligt för företaget eller företaget att känna till hur mycket kontanter som genereras, oavsett om det är positivt eller negativt, och företaget kan dela upp detsamma i tre huvudaktiviteter, bland vilka operativ verksamhet är nyckeln Eftersom företaget genererar sina intäkter från den löpande verksamheten och ett hälsosamt kassaflöde från den löpande verksamheten är det ett gott tecken på att verksamheten presterar bra.
- Den andra aktiviteten är kassaflödet från investeringsaktivitet, detta skulle i de flesta fall vara negativt eftersom företaget investerar sitt stora kassaflöde antingen i anläggningar och maskiner eller i en annan produkt som en investering och kassaflödet här skulle mottas utdelning , etc.
- Den sista aktiviteten är kassaflödet från finansieringsverksamheten; i detta skulle företaget veta hur det har samlat in sina medel från om det var internt, dvs. genom att emittera aktier eller genom att ta upp externt, det vill säga genom ett lån.
Exempel
Du kan ladda ner denna Excel-mall för nettokassaflödeformel här - Net Cash Flow Formula Excel-mallExempel nr 1
Företaget WYZ har arbetat i tillverkningsindustrin i åldrar. Revisorn för företaget WYZ vill beräkna nettokassaflödet för slutet av året. Företaget rapporterade 34 miljoner dollar som det inledande kontantsaldot. Det rapporterades vidare att företaget tjänade 100 miljoner dollar från den löpande verksamheten, -50 miljoner dollar från investeringsaktiviteter och 30 miljoner dollar från finansieringsaktiviteter.
Baserat på ovanstående information måste du beräkna företagets slutliga kontantsaldo.
Lösning:
Använd nedan angivna data för beräkning av nettokassaflöde.
Beräkning av nettokassaflödet kan göras enligt följande:
Detta är ett enkelt exempel på att beräkna kassaflödet. Vi kan använda ovanstående ekvation för att beräkna densamma.
Nettokassaflöde = 100 miljoner dollar - 50 miljoner dollar + 30 miljoner dollar
Nettokassaflödet blir -
Nettokassaflöde = 80 miljoner dollar
Nettokassaflödet för företaget är 80 miljoner dollar.
Företagets ingående kontantsaldo är 34 miljoner dollar, och om vi lägger till nettokassaflöde, vilket är 80 miljoner dollar, får vi utgående balans som 114 miljoner dollar.
Exempel 2
Mr. M är ensamägaren till M & M Associates. Företagets omsättning är mindre än 2,5 miljoner dollar och därför är de enligt skattereglerna inte skyldiga att föra konton och kan direkt visa 50% som nettovinst. Herr M vill dock veta hur mycket kassaflöde som inträffade under året eftersom det vill låna ett lån från en bank för framtida behov.
Nedan följer den sammanfattning som upprättades av revisorn för lånebedömning.
Företaget vill ha 80 000 kontanter i handen och detsamma kommer att tillgodoses med lån och kontanter i handen. Du måste beräkna det lånebelopp som krävs av M&M Associates.
Lösning:Vi får en sammanfattning av finansiell information. För att beräkna lånebeloppet beräknar vi först tillgängliga tillgängliga kontanter och för samma sak måste vi beräkna nettokassaflödet.
Beräkningen av det totala kassaflödet kommer att vara -
Beräkningen av det totala utflödet kommer att vara -
Beräkning av nettokassaflödet kan göras enligt följande:
Nettokassaflöden = 55 000 - 23 000
Nettokassaflödet kommer att vara -
Nettokassaflöde = 32000
Därför kommer kravet på lånebeloppet att vara 80 000 - 32 000, vilket är 48 000.
Exempel # 3
Dynamic Label Inc. har förberett kassaflödesanalysen för att veta vilken aktivitet som gav dem ett positivt kassaflöde och vilken aktivitet som gav dem ett negativt kassaflöde. De har samlat information nedan från kontantkontot, och nu vill de separera kassaflödet i drift-, finansierings- och investeringsaktiviteter.
Du måste beräkna nettokassaflödet med en direkt metod.
Lösning:
Vi kategoriserar först källorna och tillämpningarna av medel i de tre aktiviteterna som är drift, finansiering och investering.
Nu lägger vi bara till kassaflödet och drar av kassaflödet och kom till respektive kassaflöde från den aktiviteten enligt nedan:
Nettokassaflöde = -21722 + 22213 + 24534
Nettokassaflödet blir -
Nettokassaflöde = 25025
Kalkylator för nettokassaflöde
Du kan använda denna nettokassaflödesräknare.
| Totalt kassaflöde | |
| Summa utflöden | |
| Nettokassaflöde | |
| Nettokassaflöde = | Totalt kassaflöde - Totalt kassaflöde |
| 0 - 0 = | 0 |
Relevans och användningsområden
Som tidigare nämnts är nettokassaflödet ett viktigt begrepp och är det bränsle som ska hjälpa företag att utveckla nya produkter, återköpa sina aktier, expansionsplaner, betala utdelning till aktieägarna eller återbetala sina lån eller skulder. Det är det som gör det möjligt för företagen att utföra sina dagliga rutinaffärer smidigt. Detta är anledningen till att någon person värderar nettokassaflödet ännu mer än något annat mått på finansiering, vilket också inkluderar EPS som är vinst per aktie. De stora drivkrafterna för nettokassaflödet är intäkter eller försäljning och kostnader.
