Förlustförhållande

Vad är förlustförhållande?

Förlustkvoten används i allmänhet i försäkringsbranschen och uttrycks i procent, vilket representerar förhållandet mellan förluster i skador plus justeringskostnader i förhållande till intjänade premier under perioden.

• Premieuppbörd: Premie är det belopp som den försäkrade betalar till försäkringsbolaget regelbundet eller på en gång för att köpa risktäckningen.
• Anspråk: Anspråk är vad försäkringsbolaget betalar till den försäkrade för skador när riskhändelsen inträffar.
• Justeringskostnader: Justeringskostnader är de kostnader som försäkringsbolaget ådrar sig för att utreda och lösa ett försäkringsanspråk.

Typer av förlustförhållande i försäkring

Följande är två typer -

# 1 - Medicinskt förlustförhållande

Det används vanligtvis i sjukförsäkring och anges som förhållandet mellan hälsoanspråk och betalda premier. Hälsoförsäkringsgivare i USA har i uppdrag att spendera 80% av premierna till fordringar och aktiviteter som förbättrar vårdkvaliteten. Om villkoren inte uppfylls måste försäkringsgivarna ge tillbaka överskottet till konsumenterna.

# 2 - Förlustförhållande för kommersiella försäkringar

Detta är avsett för den försäkrade, där den försäkrade är skyldig att upprätthålla en adekvat förlustkvot, i fall då verksamheten riskerar att försäkringen inte förnyas eller att premien höjs. Till exempel betalar en möbelaffär 3000 dollar i premie för att säkerställa inventeringen, och en hagelstorm orsakar skador på 4000 dollar, förhållandet för ett år blir 4000 dollar / 3000 dollar eller 133%. I det här fallet kommer försäkringsgivaren att titta på den försäkrades långsiktiga skadeanmälan och uppmana att höja premien eller inte förnya policyn.

Förlustförsäkringsformel

Förlustkvoten beräknas som förluster i skador plus justeringskostnader dividerat med premierna som intjänats under perioden.

Exempel på förlustförhållande

Låt oss diskutera några exempel.

Exempel nr 1

Ett försäkringsbolag samlar in $ 120 000 i premier och betalar $ 60 000 i skadestånd och justeringskostnader. Förlustförhållandet för försäkringsgivaren blir $ 60 000 / $ 120 000 = 50%.

Exempel 2

Fastighets- och olycksfallsförsäkringsbolag har ibland en hög förlustförhållande om de försäkrade fastigheterna upplever förödande händelser som översvämningar, cykloner eller hagelstormar. I sådana situationer överstiger dessa förhållanden 100%, och företagen betalar mycket högre än premien de samlade in under den perioden. Enligt en rapport rapporterade de flesta fastighets- och olycksfallsförsäkringsbolag 2018 sådana förhållanden över 100%, varav en av dem hade ett förhållande på mer än 250%.

Jordbrukarnas försäkring uppvisade en förlustkvot på 155% medan Allstate Corp skrev en andel på 257%.

Konsekvenser av förlustförhållandet för försäkringsbolag

Försäkringsbolag tjänar pengar och förblir solida när de betalar ut (anspråk) mindre än vad de samlar in (premier) under en viss period. När ett försäkringsbolag regelbundet betalar ut en högre andel av premier i förluster kan det stöta på ekonomiska problem, förlora sitt kapital och försumma framtida fordringar. Därför är det alltid tillrådligt att försäkringsbolagen upprätthåller tillräckliga förlustkvoter för att fortsätta att bedriva verksamheten.

Detta förhållande skiljer sig åt mellan försäkringssektorerna, och vissa sektorer kan ha en högre andel än de andra sektorerna. Till exempel har egendoms- och olycksfallsförsäkringar en lägre förlust än hälsoförsäkring.

Fördel kostnadskvot

Förhållandekostnadsprocenten beräknas genom att försäkringsbolagens kostnader för att teckna försäkringar delas med de totala premierna under en viss period. Liksom förlustkvoten måste denna kvot också vara i kontroll om försäkringsbolaget inte vill riskera lönsamhet och solvens.

Kombinerat förhållande

Den kombinerade kvoten är summan av förlustkvoten och förmånskostnaden. Den bestämmer det totala utfallet under en period jämfört med det totala inflödet från premier. Försäkringsbolagen bör noggrant upprätthålla detta förhållande för att vara kvar i verksamheten under lång tid.

Fördelar

Några av fördelarna med förlustförhållandet är följande:

• Det hjälper till att bestämma försäkringsbolagets lönsamhet.
• Jämförelse av förlustförhållanden mellan olika försäkringsbolag kan ge oss användbar inblick i affärerna och skillnader i affärsmodeller för dessa företag.
• Detta förhållande hjälper till att bestämma premierna för framtida försäkringar eftersom företagen tar regelbunden feedback för utfärdade försäkringar och justerar prissättningen för att förbli konkurrenskraftiga och lönsamma.

Viktiga punkter

• Olika försäkringsbolag kommer att ha olika förlustkvoter beroende på vilken typ av förluster de täcker.
• Detta förhållande kan variera från period till period på grund av skäl under eller utanför försäkringsgivarens kontroll.
• Försäkringsbolagen betalar förlustjusteringskostnaderna, även om de äter på sina vinster, för att säkerställa att de inte betalar för bedrägliga anspråk.
• Bedrägliga anspråk stöder ibland upp detta förhållande för försäkringsbolag, även om de använder olika kontroller för att med rätta vanära bedrägliga anspråk.
• Försäkringsbolagen kan också få ersättning för kostnader för förlustjustering vid vissa kommersiella ansvarspolicyer.
• Förlustkvoter används alltid i kombination med kombinerade förhållanden för att mäta det totala utflödet i förhållande till inflödet.

Slutsats

• Det är ett viktigt mått att spåra i försäkringsbranschen. Det ger en första hand uppskattning av försäkringsbolagets lönsamhet från dess kärnverksamhet. Det är som att beräkna bruttomarginaler (skillnaden mellan intäkter och direkta kostnader som råvaror och bränsle) för andra företag. Bruttomarginalen berättar vad en tillverknings- eller serviceföretag gör av sin kärnverksamhet utan att ta hänsyn till de andra operativa och administrativa omkostnaderna.
• Förlustförhållandena kan dock inte ses isolerat; man måste titta på det kombinerade förhållandet för att räkna ut hela bilden. Företagen ger också avkastning på flottören, vilket är de ackumulerade premierna de har behållit från tidigare år.
• Flyten hjälper dessa företag att betala ut fordringar och kostnader när kostnaderna är högre än de insamlade premierna. Avkastningen från float hjälper företag att upprätthålla lönsamhet och ger också en dämpning i tider när de betalar ut höga fordringar och kostnader.