Vad är skatteplanering?
Skatteplanering minimerar din skatteplikt genom att på bästa sätt utnyttja alla tillgängliga avdrag, utsläppsrätter, rabatter, trösklar osv. Som tillåts i inkomstskattelagar, regler som fastställs av ett lands regering. Det hjälper till med effektivt kassaflöde och likviditetshantering för skattebetalare och bättre pensionsplaner och investeringsmöjligheter.
Typer av skatteplanering
Låt oss nu diskutera de tre olika typerna i detalj.
- Periodisk planering - Skatteplanering kan antingen vara av kort eller längre tid, om den görs i mindre än 12 månader, kallas kortare periodplanering, medan planering som gjorts i mer än 12 månader kallas längre periodplanering. Det finns till exempel kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinstskatter beroende på innehavstiden för tillgångar / investeringar.
- Liberal Planning - Här överensstämmer planeringen med skattebestämmelser och skiljer densamma med skatteflykt eller skatteundandragande.
- Avsedd planering - Denna metod baseras på kryphål i skattereglerna och outforskade områden.
Exempel på skatteplanering
Låt oss ta några exempel för att förstå detta koncept.
Exempel nr 1
För gifta par eller civila partners där en partner är en grundskattesats och den andra är en högre skattesats, är det logiskt att den person som har lägst inkomst får den skattepliktiga hyresinkomsten. Detta är i allmänhet kostnadseffektivt, där det finns ett lån på fastigheten eftersom räntebegränsningar kommer att begränsas i framtida perioder.
Exempel 2
John startar ett nytt företag och förväntar sig att göra en årlig vinst på 37 500 £ före skatt och folkförsäkring.
Tänk på den ekonomiska effekten av att han valde att handla som enskild handlare eller, alternativt, genom ett företag, betala honom en lön på £ 12,500 och sedan den största möjliga utdelningen, utan att ge upphov till förlust av kapital. Antag att redovisningsvinster är lika med skattepliktiga handelsvinster och att alan är ensam anställd och styrelseledamot i företaget. Använd 2017/18 skattesatser.
Betydelse
De kan ha några stora fördelar för alla företag oavsett typ och storlek. några av dem listas nedan:
- Huvudkärnan är att minska mängden skatt du betalar genom att dra full nytta av alla tillgängliga avdrag.
- Det hjälper till att spara extra pengar av dina månatliga intäkter, som du kan använda för att investera i andra lukrativa investeringsmöjligheter och generera en stor mängd avkastning över det överskottet.
- Eliminera onödig stress och osäkerhet genom att veta exakt vad din skatteplikt kommer att bli och fatta välgrundade beslut och slutligen få sinnesro.
- Ju tidigare i din professionella / affärsresa du börjar skatteplanering, desto fler strategier kan du utforska för att maximera effekterna.
- De hjälper till att lära sig tips och tricks för skattelagstiftning, olika tekniker för skatteminimering, vilket i slutändan hjälper till att följa skatter och effektivt följa skattelagarna enligt vad som anges av regeringen.
- När skatteplaneringen tydligt skiljer sig från skatteundandragande / skatteflykt leder det till mindre samspel med skattemyndigheter och onödiga tvister.
Nackdelar
Den enda mindre nackdelen är att det kan leda till att dina pengar blockeras för att köpa skattebesparingsprodukter som ULIPS, fonder, livförsäkringar, obligationer etc. som kan påverka din kortsiktiga likviditet och köpa dessa produkter bara för skull skattebesparingar och ignorera andra aspekter som årlig avkastning.
Begränsningar
Några av begränsningarna är följande:
- Det finns ett slags misstro mellan skattemyndigheterna på ena sidan och näringslivet eller yrkesgruppen på den andra. Inkomstskatteavdelningen anser att skattebetalarna ibland inte kan skilja mellan skatteplanering och skatteundandragande / undvikande och tolkar skatteregler felaktigt som regeringen avser, medan skattebetalarna tycker att deras pengar inte används på lämpligt sätt på utveckling av infrastruktur och sanitet.
- För den tjänstemässiga klassen av skattebetalare kastas ansvaret för korrekt avdrag för källskatt på arbetsgivare. När det gäller ett företag eller ett yrke är de ansvariga för att deklarera korrekt inkomst. Så en anställd kan dölja sina andra inkomster och inte förklara för sin arbetsgivare för att undvika skatter, och företagare kräver också överskottsanspråk och avdrag för att minska skattebördan. Så i dessa fall tar det backstage, och skatteundandragande / undvikande står i centrum.
Förändringar i skatteplanering
- Konsekvenserna av skatteförändringar bör förutses och övervägas när du utvärderar val för finansiella strategier. Du kan vanligtvis vara medveten om eventuella ändringar i skattelagen i god tid för att införliva dem i din planering.
- Skatteavdrag, utsläppsrätter och plattor varierar ofta varje år enligt det ekonomiska scenariot och tar hänsyn till statliga finanspolitiska mål. Dessa förändringar måste hållas i åtanke när du gör skatteplanering som en redo räknare.
- Förändringar i skatteregler införs ibland för att öka det ekonomiska scenariot, tillväxt av infrastruktur och industriell utveckling. Till exempel utvidgades nyligen kapitalvinstskatten i Storbritannien för icke-brittiska invånare till att omfatta alla avyttringar av fastigheter i Storbritannien. Dessa är bara de första i raden av reformer som kommer ner på banan de närmaste åren som kommer att få en betydande inverkan på hyresvärdar.
Slutsats
Skatteplanering har många fördelar och mindre nackdelar. De bör göras inom tillämpliga gränser för skattelagstiftningen och tydligt åtskiljas med skatteflykt eller skatteundandragande, vilka båda inte är tillåtna enligt de tillämpliga gränserna för skattelagstiftningen. Eventuella ändringar i skattelagstiftningen bör också beaktas.
De kan endast göras upp till en viss gräns enligt de tröskelvärden som fastställs i statens skattelagstiftning. Det finns många skattebesparande finansiella produkter tillgängliga på de finansiella marknaderna. Dessa produkter måste utvärderas med fördelar och nackdelar innan de köper samma och om det faktiskt kan leda till skattebesparingar eller inte.
