Vad är den fullständiga formen av NPA?
Den fullständiga formen av NPA är icke-utförande tillgångar. Det är typ av klassificerade tillgångar som används för att differentiera lån och förskott på vilka kapital och / eller ränta är försenade, dvs betalningar är i fallissemang / efterskott och i allmänhet enligt fastställda standarder av tillsynsmyndigheterna anses tillgångarna vara NPA där ingen återvinning sker senaste 90 dagarna.
Typer
# 1 - Standardtillgångar
Dessa är NPA som förblev försenade under mer än 90 dagar men mindre än 12 månader. Dessa tillgångar bär den nominella risken eftersom låntagaren inte betalar regelbundet eller i tid.
# 2 - Delstandardtillgångar
Dessa är NPA som är försenade i mer än 12 månader, dessa lån har större risk och låntagaren har svag kreditvärdighet. Vad banker gör är att skapa en hårklippning till sådan NPA eftersom det finns en risk för utebliven betalning.
# 3 - Tvivelaktiga skulder
Det här är icke-presterande tillgångar som är försenade i mer än 18 månader, banker som riskerar att återhämta sig och kallas osäkra skulder. Sådan NPA påverkar bankens kreditvärdighet eftersom fler av dem kan riskera banken.
# 4 - Förlusttillgångar
Detta är den sista klassificeringen av NPA eftersom lånet enligt dessa klassificeras som icke återvinningsbart av banken själv. Banken kan antingen skriva av hela det utestående beloppet eller kan avsätta hela beloppet som kommer att skrivas av i framtiden.
Hur NPA fungerar?
NPA är normala lån och förskott men vid återhämtning efter en längre tid brukar 90 dagar kategoriseras som NPA. Efter den angivna perioden och när låntagaren har meddelats i förväg har långivaren rätt att tvinga låntagaren att sälja tillgången som är pantsatt mot lånet och genomföra förfaranden för återvinning, men om det inte finns någon pantsatt tillgång måste låntagaren skriv av / förskott som osäkra fordringar och anpassa det till inkassobyrån till en rabatterad ränta. Ett lån kan klassificeras som NPA när som helst under lånets löptid. Det placeras i finansinstitutens balansräkning vilket markerar en negativ inverkan på dess image.
Exempel
Justin Inc. lånade ett belopp på 100 miljoner dollar från ett låneföretag och betalar 200000 dollar varje månad, men av vissa anledningar kunde företaget inte betala avbetalningarna under tre på varandra följande månader, det utlåningsföretaget tvingas klassificera detta lån misslyckad tillgång för att uppfylla de juridiska kraven
Påverkan
NPA-problemet är alarmerande idag i vårt banksystem. Ju mer är NPA, desto mindre är förtroendet hos insättare, långivare eller investerare. Det gör inte bara tillgängligheten av kredit svår, utan stör också institutionens image. Följande är några framträdande effekter -
- Lönsamhet - Det påverkar direkt institutionens vinst ju mer är NPA desto mindre är vinsten eftersom institutionen måste göra avsättningar för NPA vilket orsakar 25% - 30% fler avsättningar som leder till lägre vinster.
- Ansvarshantering - För att hantera NPA måste bankerna sänka räntorna på inlåning och höja utlåningsräntorna, vilket i sin tur påverkar en banks affärs- och ekonomiska tillväxt också.
- Tillgångssammandragning - Ökning av NPA saktar ner rotationen av medel som i sin tur sänker bankens ränteintäkter.
- Kapitaltäckning - Bankerna är skyldiga att upprätthålla erforderligt kapital på riskvägda tillgångar enligt Basil normer. Ju mer NPA, desto mer kapitaltillskott krävs, vilket leder till en ökning av kapitalkostnaden.
- Allmänhetens förtroende - Bankernas kreditvärdighet störs av NPA eftersom allmänheten är rädd för att göra insättningar hos banken som har mer NPA eftersom de är rädda att förlora sina pengar, eftersom bankens likviditet är i fara.
Hur man minskar NPA - indiskt exempel
# 1 - SARFAESI Act 2002 - Denna handling ger banken befogenhet att handskas med NPA utan inblandning av domstolar. Det ger banken rätt till
- Återuppbyggnad av tillgångar
- Värdepapperisering
- Tillämpning av säkerheten
# 2 - Skuldåtervinningstribunal - 1993 upprättade indiska parlamentets lag DRT som gör det möjligt för banker att återkräva lån på 10 Rs och högre.
# 3 - Lok Adalats - Små lån upp till Rs 5 lakhs kan återvinnas med denna mekanism enligt RBI: s riktlinjer.
# 4 - Kompromissavräkning - Används för att reglera lån upp till 10 crore belopp där låntagaren upplever verkliga svårigheter att återbetala beloppet enligt denna metod, det proportionella beloppet återvinns från låntagaren.
# 5 - Credit Information Bureau - Tredjepartsbyråer som CIBIL håller register över låntagarnas försummelser och ekonomiska hälsa, banker kan söka hjälp från sådana byråer innan de lånar ut pengar till dem.
Begränsningar
NPA är det viktigaste verktyget för att ta reda på sundhet, prestanda och hälsa hos alla banker eller finansinstitut, eftersom ju mer NPA är, är resultatet lågt jämfört med andra banker eller institutioner och banken är mindre kreditvärdig. Det skapar en negativ effekt på en banks goodwill och detta kan endast bedömas utifrån total NPA. Så det är en mycket viktig åtgärd som ska genomföras. Nedan nämns några nackdelar -
- Minskat inkomst - Med ökningen av NPA-tillgångar minskar finansinstitutets lönsamhet eftersom det minskar realiseringen av tillgångar.
- Fallande finansiell styrka - Eftersom NPA inte är något annat än tillgångar med minskade risker för förverkligande påverkar dessa direkt den ekonomiska styrkan i ett företag.
- Disrepute to Business Image - Det påverkar organisationens ekonomiska image drastiskt.
- Fallande kreditvärdighet - Det påverkar utlåningsinstitutets image negativt, vilket gör att långivare inte heller visar intresse för utlåning på grund av ökad risk för återbetalning.
- Förlust av kapital / reserver - På grund av ökade chanser att inte återhämta sig tappar en organisation inte bara framtida lönsamhet utan också förlust av beviljat huvudbelopp.
Slutsats
Icke-utförande tillgångar (NPA) är tillgångar som klassificerats på grund av att inte återbetala avbetalningar enligt de överenskomna villkoren som vanligtvis klassificeras efter 90 dagars återkrav. De klassificeras vidare som standard-, understandard-, osäkra och förlorade tillgångar. Det har en negativ inverkan på organisationens lönsamhet, finansiella styrka, kapitaltäckning och offentliga image. Det finns olika statliga organisationer som inrättats enligt parlamentets lag eller andra stadgar för att övervaka NPA för finansinstitut och därigenom minska NPA och öka lönsamheten för organisation och ekonomi som helhet.
