Vad är kreditriskhantering?
Kreditriskhantering avser hanteringen av sannolikheten för förlust som ett företag kan drabbas av om någon av dess låntagare inte betalar sin betalning och görs genom att implementera olika riskkontrollstrategier i företaget för att mildra detsamma. I en bank eller en NBFC spelar kreditförlustreserven och kapitaltäckningsgraden en viktig roll i kreditriskhanteringspolicyn.
- Det huvudsakliga syftet med kreditriskhanteringen är att minska den ökande kvantiteten av kundernas misslyckade tillgångar och återhämta samma i god tid med lämpliga beslut.
- Credit mislighållning har en betydande inverkan på företagets finansiella resultat, eftersom om en låntagare inte betalar sina avgifter i tid, leder det till högre avsättningar, juridiska kostnader, inkasso / återvinningskostnader för att få pengarna tillbaka och företagets Kassaflödet har också påverkats.
- Generellt sett har man observerat att när det finns en kreditriskhanteringspolicy, är chanserna för NPA mycket mindre och det finns låntagare av god kvalitet i företagets lånebok.
- Standardrisk och kreditspridningsrisk är de två typerna av kreditrisker som företaget behöver hantera dagligen för att driva bolaget på lång sikt.
- Det är också användbart att hitta sätt att öka företagets kreditbetyg med avseende på kreditbetyg som S&P, Fitch, Moody's, etc.
Strategier för kreditriskhantering
Nedan nämns några av exemplen på kreditriskhantering.
# 1 - Riskbaserad prissättning
I detta debiterar långivaren i allmänhet en högre räntesats för låntagarna där de känner en risk för fallissemang att se den ekonomiska situationen eller låntagarens tidigare historia. Följaktligen i denna typ av kreditriskhanteringsstrategi kommer olika priser att gälla för olika låntagare beroende på riskaptiten och förmågan att betala tillbaka lånet.
Företaget kan ta ut en högre räntesats för de lån som utbetalas till nystartade företag och relativt sänka räntan när och när företaget börjar utföra. I detta kompenseras eventuell standard till en bra kund med lägre räntesats med den andra kunden till vilken lånet ges till en högre ränta.
# 2 - Infoga förbund
Långivaren kan införa vissa bestämmelser eller skuldförbindelser i låneavtalen innan de betalar ut medlen till låntagaren. De kan delas in i finansiella covenants, operationella covenants, Technical Covenants & Business Level Covenants. Varje överträdelse av avtalet enligt avtalet kommer att utlösa en varningssignal för långivaren att det finns en standard som kommer att ske inom en snar framtid och lämpliga åtgärder måste vidtas för att säkra lånebeloppet.
Till exempel är kapitaltäckningsgraden en av de viktigaste konventionerna för en NBFC att upprätthålla upp till 15% enligt de senaste ändringarna i RBI-riktlinjerna. Närhelst detta förhållande går under 155 skulle det vara ett regelbrott för NBFC som i sin tur kan få allvarliga konsekvenser för företaget och dess långivare för att de inte övervakar detsamma effektivt.
# 3 - Periodisk MIS-rapportering
I detta ber Långivaren låntagaren att lämna redovisningen i ett fördefinierat format för analys. Det kan vara månadsvis, kvartalsvis, halvårsvis eller årligen beroende på exponeringstyp och belopp. En MIS per månad ger en fullständig bild av låntagarens kassaflöden och om han är tillräckligt ekonomiskt för att återbetala skuldförpliktelserna i tid.
Det är ett mycket användbart verktyg för att övervaka låntagarens affärsbeslut eftersom ytterligare upplåning från någon annan långivare eller återköp av aktier etc. kan skapa tryck på rörelsekapitalet och likviditeten i företaget för att uppfylla sina kortfristiga skyldigheter. Det finns en dedikerad professionell som utses för att ta hand om MIS-delen eftersom det kräver en hög nivå av förståelse för att förbereda informationen som krävs i mallen och dela Samma till långivaren regelbundet.
# 4 - Begränsande sektorxponering
I detta kan Långivaren besluta vilka sektorer han ska vara aktiv för att låna ut lånen till låntagaren eftersom det kommer att ha en enorm inverkan på NPA-förhållandena i företaget. Eftersom många standardinställningar sker i smyckessektorn i Indien på grund av Nirav Modi-bluffen, kan långivaren besluta att inte ta någon exponering i detta segment för någon form av låntagare eftersom chanserna för att låntagaren blir insolvent är mer.
Alternativt kan långivaren besluta att låna ut endast i en viss bransch eller geografi för att ytterligare kontrollera skadan. Till exempel kan han bestämma sig för att ta maximal exponering i servicesektorn och minsta exponering för bensinpumpar eller hotell. Långivaren kan också besluta att låna ut endast till en viss stad eller stat för att maximera sina avkastningar och behålla kontrollen på målkunderna snarare än att betala ut medlen på Pan India-nivå.
Därför är sektorxponering en av de viktigaste teknikerna för kredithantering för att minimera kreditförluster.
Slutsats
Därför är kreditriskhantering ett av det viktiga verktyget i alla utlåningsföretag för att överleva på lång sikt, eftersom det utan ordentliga lindringsstrategier kommer att vara mycket svårt att stanna kvar i utlåningsverksamheten på grund av att de stigande NPA: erna och standardvärdena sker.
I varje bank / NBFC finns en separat avdelning för kreditriskhantering som tar hand om kvaliteten på portföljerna och kunderna genom att utforma lämpliga riskreducerande tekniker.
