Definition av bankkapital
Bankkapital, även känt som bankens nettovärde, är skillnaden mellan en banks tillgångar och dess skulder och fungerar främst som en reserv mot oväntade förluster och skyddar dessutom borgenärerna vid likvidation av banken. Bankens tillgångar är kontanter, statspapper och lån som erbjuds av banker som tjänar ränta (t.ex. inteckning, kreditbrev). Bankens skulder är alla lån / skulder som banken erhållit.
Typer av bankkapital
Bankerna måste ha en viss mängd likvida tillgångar i överensstämmelse med dess riskvägda tillgångar. Baselavtalen är bankregler som säkerställer att banken har tillräckligt med kapital för att hantera verksamheten och skyldigheterna.
Det finns tre typer:
# 1 - Tier 1 Capital
Det består av bankens kärnkapital (dvs) Eget kapital och redovisade reserver (balanserade vinstmedel) minus eventuell goodwill. Det indikerar bankens ekonomiska hälsa. Den består av alla reserver och medel från banken. Det fungerar som primärt stöd vid förlust av förluster. Det visas i bankens finansiella rapport.
Enligt Basel III måste de behålla minst 7% av riskvägda tillgångar i primärkapital. Dessutom måste bankerna också ha en extra buffert på 2,5% av de riskfyllda tillgångarna. Riskvägda tillgångar indikerar bankens exponering för kreditrisk från bankens lån.
Primärkapital / riskvägda tillgångar = 7% (minimikrav)Exempel:
Bank X har 100 miljarder dollar i primärkapital. Dess riskvägda tillgångar är 1000 miljarder dollar. (dvs.) primärkapitalrelationen är 10%, vilket är mer än Basel III-kravet, vilket är 7%.
# 2 - Tier 2 Capital
Den består av medel som inte redovisas i bankens finansiella rapporter. Den inkluderar omvärderingsreserv, hybridkapitalinstrument, förlagslån, allmänna avsättningar, reserver för kreditförluster, och icke avslöjade reserver, färre investeringar i icke-konsoliderade dotterbolag och i andra finansiella institut.
Primärkapital är ytterligare kapital eftersom det är mindre pålitligt än primärkapitalet. Det är svårt att mäta detta kapital eftersom tillgångarna i detta kapital inte är lätta att avveckla. Bankerna delar upp dessa tillgångar i övre och nedre nivå baserat på likviditeten hos de enskilda tillgångarna.
Enligt Basel III måste de bibehålla minst 8% av den totala kapitalandelen.
Exempel:
Bank X har 15 miljarder dollar i Tier 2 Capital. Primärkapitalrelationen är 1,5%, vilket är mer än Basel III-kravet.
Den totala kapitalkvoten är 11,5% (dvs. Tier 1 + Tier 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Vilket är mer än Basel III-kravet på 10,5%? (tillsammans med den extra bufferten)
# 3 - Tier 3 Capital
Tier 3 Capital är tertiärt kapital. Det är där för att skydda marknadsrisken, råvarurisken och valutarisken. Den innehåller mer av förlagsemissioner, icke avslöjade reserver och kreditförlustreserv jämfört med kärnkapital.
Primärkapital måste vara mer än det förenade Tier 2 och Tier 3 Capital.
Hur ökar eller minskar bankkapitalet?
Banken tar finansiering från olika källor för att ge lån till de kunder som de tar ränta på, vilket är mer än den kostnad som de lånar till. Skillnaden är vinst.
- Samla in pengar från aktieägarna - Banker genom offentliga emissioner skaffar kapital och detsamma används för bankverksamhet. Avkastningen till aktieägarna kommer att ske i form av utdelning och uppskattning av aktiens värde.
- Erhålla lån från finansiella institutioner;
- Regeringen finansierar banken
- Terminlån, sparkonto;
Funktioner
- Bankkapital fungerar som ett skydd för banken från oväntade risker och förluster.
- Det är den nettovärde som aktieägarna har tillgång till.
- Det ger försäkringsgivarna och borgenärerna försäkran om att deras medel är säkra och det visar bankens förmåga att betala för sina skulder.
- Den finansierar för expansion i bankverksamhet eller för upphandling av tillgångar.
Skillnaden mellan bankkapital och banklikviditet
Banklikviditet fungerar som ett mått på bankens tillgångar, som är lätt tillgängliga för att reglera avgifterna och för att hantera rörelsekapitalkomponenterna och affärsverksamheten. Likvida medel kan enkelt konverteras till kontanter. (T ex) Centralbankreserver, statsobligationer etc. För att hantera affärsverksamheten bör bankerna ha tillräckliga likvida tillgångar (t.ex.) Kontantuttag från bankkontoinnehavare, Återbetalning av löptid på förfallodagen och andra finansiella åtaganden.
Det är bankens nettovärde, vilket är skillnaden mellan bankens tillgångar och skulder. Det fungerar som en reserv till en bank för att absorbera förluster. Bankens tillgångar bör vara större än skulderna för att förbli solida. Lägsta nivåer av nödvändigt bankkapital måste upprätthållas enligt Basel-kravet för att hantera bankens funktion.
Strukturera
Fondstrukturen anger hur banken ska finansiera sin verksamhet genom att använda tillgängliga medel. Det kan vara aktier, skulder eller hybridpapper.
Slutsats
Bank Capital spelar en nyckelroll i bankverksamheten. Riskelementet finns alltid i bankverksamheten och förluster kan när som helst inträffa. För att skydda bankerna från insolvens och skydda de offentliga insättningarna upprätthåller bankerna kapital för att skydda sig mot osäkerheter och förluster.
Mängden kapital en bank behöver beror på dess verksamhet och dess risker, desto mer är risken mer kapitalet. Det används också för expansion av banker och andra operativa ändamål. Utan ordentligt kapital kan banken till och med gå i konkurs. Därför måste den hållas på rätt nivå, och den bör falla under de gränser som lagstiftningen anger.
